Процедура наблюдения при банкротстве юридического лица в 2020 году

Отзывы о банкротстве физических лиц

Процедура признания несостоятельности юридического лица опирается на ФЗ-127. Последняя редакция принята в 2002 г. И затем в него не вносились существенные правки, которые изменяли порядок признания компании банкротом. Если только не считать последние изменения 2015 г., позволившие наряду с юридическими лицами и ИП банкротиться рядовым физическим лицам.

Отдельные нормы банкротства юрлиц также содержатся в Гражданском кодексе и Конституции.

Компании с небольшими долгами и отсутствующими оборотными средствами не вправе объявлять о своем банкротстве. Для инициации процедуры признания несостоятельности необходимо соответствовать следующим формальным признакам:

  1. Совокупный размер просроченных долговых обязательств перед кредиторами и госинстанциями составляет не менее 300 тыс.р. (для монополий данная величина возрастает до 1 млн.р.), в указанную сумму не входят начисленные пени/штрафы.
  2. Юридическое лицо не имеет средств на выплату положенной зарплаты, пособий и прочих обязательных платежей своим работникам.
  3. Просрочка по долговым обязательствам превысила 3 месяца.

Инициатива о признании юридического лица банкротом может исходить как от руководства компании и ее учредителей, так и от кредиторов (физических лиц-инвесторов или других организаций), Налоговой инспекции и внебюджетных фондов, персонала при существенной просрочке по зарплатным платежам, а также уполномоченных госслужб и прокуратуры.

К сведению

Для кредиторов и налоговиков объявление о банкротстве юридического лица – это право, не обязанность. Они могут реализовать его по собственному желанию. Некоторые кредиторы не заинтересованы в инициации процедуры несостоятельности, т.к. шансы получить назад свои деньги у них будут минимальны. Другие же сознательно начинают процесс банкротства для устранения неугодного конкурента.

Руководители компании в некоторых ситуациях обязаны подать иск о своем банкротстве в суд. Это необходимо сделать в течение 30-ти дней после того как руководству станет известно о невозможности обеспечить выплаты по обязательствам с учетом финресурсов и нематериальных активов.

Если инициатива банкротства исходит изнутри от руководства компании, то оно лишается возможность назначать собственную кандидатуру управляющего.

Банкротство юридического лица начинается с подачи заявления участником процесса в Арбитраж. Здесь поступивший иск будет оцениваться на правомерность и наличие оснований для признания компании банкротом.

Если исковое заявление будет удовлетворено и в отношении должника будет начата процедура банкротства то в ходе нее юрлицо сможет пройти несколько стадий:

  • наблюдение;
  • финансовое оздоровление/внешнее управление;
  • мировое соглашение;
  • конкурсное производство.

К сведению

Стоит отметить, что указанные здесь стадии не являются обязательными для всех компаний. Так, стадии реабилитации должника будут введены только при наличии у кредиторов и суда оснований полагать, что юрлицо имеет шансы на восстановление платежного баланса.

Тогда как заключение мирового соглашения между сторонами процесса банкротсва – большая редкость исходя из сложившейся практики.

Процедура банкротства юридических лиц предполагает прохождение ряда этапов:1. Подача искового заявления в Арбитражный суд.2. Назначение Арбитражного управляющего.3. Составление кредиторского реестра требований.4. Проведение первого кредиторского собрания и решение об инициации одной из процедур банкротства.5.

Введение стадии наблюдения на предприятии.6. Одобрение на кредиторском собрании одной из процедур реабилитации: санации или внешнего управления.7. Если ни одна из процедур не привела к должному результату, то юрлицо объявляется банкротом и назначается стадия конкурсного производства.8. Управляющим проводится опись и оценка имущества, формируется конкурсная масса.9.

Организуются и проводятся торги, на которых реализуется вся собственность должника.10. Осуществляются расчеты с кредиторами и погашаются текущие платежи.11. Конкурсный управляющий отчитывается перед кредиторским собранием и судом о результатах процедуры банкротства. При одобрении его отчета процесс считается завершенным.12.

Процедура наблюдения при банкротстве юридического лица в 2020 году

Стадия наблюдения при банкротстве юридических лиц является предварительным этапом процесса несостоятельности. Она преследует базовую цель – обеспечение сохранности имущества должника для дальнейших взаиморасчетов с кредиторами. На этом этапе составляется реестр требований, организуется важнейшее для процедуры банкротства первое кредиторское собрание и производится детальный анализ экономического состояния должника.

Для реализации поставленных задач на стадии наблюдения назначается временный управляющий. Полномочия высшего руководящего состава компании несколько сужаются. Так, менеджмент компании обязан предоставить всю важную информацию об экономическом положении юридического лица (отчетность, бухбалансы и пр.

К сведению

Наблюдение при банкротстве может длиться не более 7-ми месяцев. На ее основании участники процедуры принимают решение о дальнейшей судьбе должника и введении в отношении него стадии оздоровления или конкурсного производства. Управляющий по итогам наблюдения должен составить план по удовлетворению кредиторских требований.

После прохождения предварительного этапа наблюдения на кредиторском собрании принимается решение о целесообразности введения реабилитационных процедур. Если у кредиторов есть уверенность в том, что бизнес должника еще можно будет спасти, они назначат этап финансового оздоровления. По своей сути это рассрочка для погашения юридическим лицом своих обязательств.

Стадия финансового оздоровления вводится на срок до 2 лет. Она предполагает разработку графика погашения долговых обязательств (реструктуризации долга), который подлежит утверждению арбитражным судом. При этом штрафы и пени на просрочку отменяются, приостанавливаются исполнительные производства, снимается арест с активов.

Руководство компании не отстраняется от дел, но находится под контролем административного управляющего. Если обязательства фирмы на данной стадии погасить не удастся, то вводится этап внешнего управления или реализации имущества.

Внешнее управление при банкротстве предприятия — одна из реабилитационных процедур наряду с финансовым оздоровлением. Его ключевой целью также служит восстановление платежеспособности юридического лица без его ликвидации. При оптимальном завершении данного этапа должник рассчитывается по всем долгам перед кредиторами и продолжает свое существование в качестве рыночного субъекта.

Внешнее управление имеет одно принципиальное отличие от оздоровления: в ходе данной процедуры топ-менеджмент юридического лица отстраняется от дел. Обычно решение о старте внешнего управления принимается при наличии оснований полагать, что неумелое руководство привело к плачевным финансовым показателям.

Информация

Кредиторы обычно заинтересованы в данной стадии по той причине, что у них появляются шансы на полный возврат задолженности. Тогда как при начале конкурсного производства полученной выручки может не хватить для покрытия всех долгов и в 90% случаев банкротства так и происходит.

В ходе внешнего управления арбитражный управляющий разрабатывает новую стратегию компании и внедряет конкретные меры по восстановлению платежеспособности. В их числе: переориентация производственной линии на новые рынки сбыта, переуступка прав требования, продажа нерентабельных активов, допэмиссия акций, закрытие низкоприбыльных направлений и пр.Управляющий также вправе отказаться от невыгодных с его точки зрения контрактов и оспорить последние сделки по отчуждению собственности.

Внешнее управление вводится на период до полугода. Но иногда этот срок продлевается до 1,5 лет.

Для того чтобы у компании появился шанс на восстановление своего платежного баланса на указанной стадии вводится запрет на погашение кредиторских требований, на имущество юрлица не может быть наложен арест.

По завершению указанной стадии дело может быть прекращено. Но если должный эффект не был получен, то стартует конкурсное производство при несостоятельности юридического лица, которое ведет к ликвидации.

Конкурсное производство – завершающая процедура банкротства предприятия-должника. На данном этапе в задачи конкурсного управляющего входит максимальное удовлетворение кредиторских требований за счет аккумуляции и последующей продажи конкурсной массы.Решение о старте процедуры конкурсного производства при банкротстве юридического лица обязательно публикуется в СМИ. После появления такого сообщения у кредиторов будет два месяца на то, чтобы заявить о своих требованиях.

Предельный срок конкурсного производства составляет полгода. Но если выделенных временных рамок управляющему показалось недостаточно для поиска активов юрлица и организацию торгов, то он вправе ходатайствовать перед судом о пролонгации данного срока еще на полгода.

Важно

Все важнейшие функции по управлению компанией переходят к конкурсному управляющему. В его задачи входит проведение инвентаризации, оценка имущества и организация торгов. Если должник за последние годы вывел свою собственность через сомнительные сделки, то управляющий вправе их аннулировать.

В конкурсную массу попадает все имущество и активы должника, которые принадлежали юридическому лицу на момент старта процедуры банкротства. Это недвижимость, производственные комплексы, дебиторская задолженность, основные средства и пр. Необходимость привлечения специализированного оценщика для оценки конкурсной массы решается на собрании кредиторов.

  • Направлять в арбитраж требования о недействительности сделок, заключенных компанией-должником с нарушениями.
  • Выявлять кредиторские требования и оспаривать их, в т.ч. по причине пропуска искового срока.
  • Уведомлять всех кредиторов о принятии наблюдения.
  • Вести документальный реестр требований в части общей суммы долгов и отдельно взятых обязательств с определением доли каждого.
  • Участвовать в судебных заседаниях.
  • Принимать все возможные для сохранности активов должника меры.
  • Ходатайствовать об отстранении от занимаемых должностей руководящих лиц должника.
  • Получать любые сведения, включая конфиденциальные, о финансово-хозяйственной деятельности должника и осуществлять предоставленные Законом № 127-ФЗ федеральные полномочия.
  • Созывать и проводить кредиторское собрание.
  • Предоставлять суду по установленной форме отчетность о работе, включая протоколы собрания кредиторов со всеми приложениями.
  • Обосновывать вероятность восстановления нормальной платежеспособности должника и необходимость проведения последующих этапов процедуры банкротства.
  • Юридическое лицо перестает существовать, его исключают из ЕГРЮЛ;
  • В архив сдается правоустанавливающая документация;
  • Компания спасается от долгов;
  • Генеральному директору может грозить уголовная ответственность, если будет доказано, что банкротство было преднамеренным;
  • Генеральный директор и главный бухгалтер могут получить ограничения на ведение некоторой деятельности, если вовремя процедуры банкротства будут выявлены серьезные нарушения.

Закон о банкротстве предприятия

  • на оплату услуг финансового управляющего (не менее 25 тыс.р. за каждую введенную в отношении должника процедуру, а также 7% от стоимости реализованного имущества);
  • публикацию сообщений в газете «Коммерсант» и Федреестре (в сумме на них нужно потратить около 15 тыс.р.);
  • прочие затраты: судебные и почтовые издержки и пр.

Таким образом, при самом благоприятном варианте для заемщика процедура признания несостоятельности обошлась бы ему в сумму около 50 тыс.р. Поэтому в 2018 году объективно возникла необходимость в изменениях в законодательство, которые позволили бы более широкому кругу россиян воспользоваться возможностью признания несостоятельности.

В 2018 году был сделан первый шаг навстречу должникам. Размер госпошлины за подачу заявления на банкротство в арбитраж от физического лица снизился в 20 раз: с 6000 р. до 300 р. Ранее они вынуждены были платить за свою несостоятельность столько же, сколько и крупные предприятия что не совсем справедливо. Многие должники также ожидают отмены обязательной публикации сведений в газете «Коммерсант», за которую приходится платить около 11 тыс.р.

Также в этом году планировалось ввести упрощенную процедуру банкротства для граждан с относительно небольшими просроченными долгами в переделах 900 тыс.р. Предполагалось, что она будет проводиться в укороченные сроки, без участия финансового управляющего и основана только на реструктуризации долгов (этап реализации имущества полностью исключался).

Чтобы начать процедуру банкротства, нужно подать заявление

  • Руководство самой организации;
  • Учредители фирмы, и ее владельцы;
  • Кредиторы;
  • Социальные фонды;
  • Прокуратура и государственные учреждения;
  • Наемные работники, если заработная плата задерживается длительный период времени.

Каждый гражданин из данной категории имеет право обратиться в суд с заявлением. Для руководителей это является обязанностью, которая может помочь фирме выйти из долгов, отыскать ресурсы, которые скрыты, и восстановить платежеспособность.

ЧИТАТЬ ДАЛЕЕ:  Акт приема-передачи товара - образец бесплатно

Для руководства компании начать процесс банкротства является прямой обязанностью:

  • Когда компания не в состоянии покрыть имеющиеся долги перед кредиторами;
  • Когда в процессе ликвидации компании были обнаружены признаки несостоятельности.

В последнем варианте руководитель компании или уполномоченное лицо обязаны обратиться в судебную инстанцию с заявлением в срок не более 30 дней после того, как подобные факты были обнаружены. Но чаще всего, данная процедура начинается после того, как будет проведена независимая аудиторская проверка, или были поданы годовые отчеты, в которых просматривается неутешительная статистика.

Как только будут выявлены первые признаки несостоятельности, управляющий компанией обязан в течение одного месяца подать соответствующее заявление. Если данный срок будет нарушен, то на него будет наложена субсидиарная ответственность перед кредиторами.

Право на подачу данного заявления также есть у кредиторов и уполномоченных органов. Кредитор имеет право обратиться в суд с документами сразу после того, как наступит основание несостоятельности должника. По закону, государственные органы для начала обязаны начать процедуру предотвращения банкротства.

  • Информацию об арбитражном суде, в который данное заявление будет подаваться;
  • Общую сумму долгов, по всем кредиторам;
  • Полную стоимость претензий, которые в будущем не будут подлежать оспариванию представителями данной компании;
  • Все обстоятельства, на основании которых в компании появились убытки, а также была потеряна платежеспособность;
  • Информация обо всех счетах в банках, которые являются открытыми, и которые можно будет использовать в счет погашения задолженностей перед кредиторами.

Дополнительно заявление должно подкрепляться квитанцией, подтверждающей оплату государственной пошлины, а также услуг назначаемого управляющего. Также, руководитель имеет право подкрепить свое заявление в суд собственным планом, по которому можно провести оздоровительный процесс компании, или его реструктуризацию.

При каких обстоятельствах вводится процедура наблюдения при банкротстве?

Фиктивное банкротство подразумевает создание лишь видимости финансовой несостоятельности. Например, отражение не всех активов в бухбалансе, приобретение сырья по завышенной стоимости, искажение данных отчетности и пр.

Информация

Руководители, совершившие данные деяния, могут быть привлечены к ответственности в виде штрафа 200-500 тыс.р., исправработам на срок до 5 лет и лишения свободы – до 6 лет в зависимости от масштабов причиненного ущерба.

Кредиторы – участники процесса банкротства юридических лиц, перед которыми у должника имеются финансовые обязательства. Обычно претензии к юридическому лицу одновременно имеют несколько кредиторов. Чтобы избежать предпочтительного удовлетворения требований перед определенным кредитором и злоупотреблений с его стороны все важнейшие решения принимаются на кредиторских собраниях.

К сведению

Место и время проведения кредиторского собрания в банкротстве юридического лица, назначается арбитражным управляющим. Обычно оно проводится по местонахождению должника, но допускаются иные варианты. В частности, собрание может проводится в заочной форме.

Инициатива о проведении собрания может исходить от комитета кредиторов или их крупнейших представителей.

На собраниях принимаются такие важные решения как введение той или иной стадии банкротства предприятия, утверждение отчета управляющего, подача ходатайств об устранении управляющего, формированием кредиторского комитета, заключение мирового соглашения и пр. Часть решений принимается квалифицированным, часть – абсолютным большинством.

Для кредиторов признание физического лица банкротом имеет следующие последствия:

  1. Суд может ввести в отношении должника этап реструктуризации долговых обязательств, даже вопреки воле банковской организации.
  2. С момента признания гражданина банкротом штрафные санкции на просроченную задолженность перестают начисляться, приостанавливается исполнительное производство.
  3. Представителем кредитора или работающим на них коллекторским компаниям запрещается напрямую взаимодействовать с должником: все их требования или предложения могут подаваться ими через суд или управляющего.
  4. Если по результатам проведенных торгов из сформированной конкурсной массы не удастся погасить всю задолженность, то все обязательства должника аннулируются.

К сведению

Таким образом, у кредиторов появляется возможность получить назад свои деньги через процедуры реструктуризации или конкурсного производства. Но в некоторых случаях им придется понести определенные убытки или вовсе есть риск не увидеть свои деньги: если должник не располагает ликвидным имуществом в собственности.

  • По любым сделкам с имущественными объектами должника совокупной стоимостью от 5 % от балансовой величины активов на день введения наблюдательного этапа (п. 2 ст. 64).
  • По сделкам, целью которых является предоставление или получение займов, гарантий, поручительств, доверительное управление имуществом, уступка прав требования, перевод долговых обязательств (п. 2 ст. 64).
  • По юридическим изменениям правовой формы бизнеса в связи с любыми реорганизационными или ликвидационными мероприятиями (п. 3 ст. 64).
  • По созданию других юрлиц, представительств должника и/или филиалов (п.3 ст. 64).
  • По распределению чистой прибыли или выплате дивидендов участникам должника или его учредителям (п. 3 ст. 64).
  • По размещению эмиссионных ценных бумаг и облигаций, кроме акций (п. 3 ст. 64).
  • По выкупу уже размещенных акций и выходу учредителей/участников из собрания (п. 3 ст. 64).
  • По заключению договоров типа простого товарищества (п. 3 ст. 64).
  • По участию в различных объединениях юрлиц типа ассоциаций, холдингов, союзов и др. (п. 3 ст. 64).

По итогам первого собрания и на основании представленных отчетов управляющего в арбитраж передаются все документы, после рассмотрения которых суд принимает окончательное решение. Вариантов существует два – прекращение процедуры неплатежеспособности или переход к следующему возможному этапу. В любой момент допускается заключение мирового соглашения по взаимному согласию сторон.

Для того чтобы реализовать предполагаемые процедурой наблюдения мероприятия привлекается внешний управляющий. Он назначается судом и представляет собой замену имеющихся управленцев компании в подавляющем большинстве вопросов. Данному управляющему передаются в полном объеме полномочия по управлению имеющимся имуществом и по принятию решений касательно дальнейшей деятельности организации.

Что касается руководства компании, то они сохраняют за собой возможность решать узкий спектр вопросов. Например, без согласия управляющего может быть проведена сделка на сумму менее пяти процентов общей стоимости активов организации. Также они не могут проводить реорганизацию предприятия и инициировать создание филиалов.

Отметим, что при наблюдении деятельность фирмы продолжается, поэтому работники остаются на своих рабочих местах и продолжают выполнять свои функции.

Можно выделить две основные цели, на реализацию которых направлено осуществление наблюдения:

  • оставить компанию на рынке для того чтобы она продолжала свою хозяйственную деятельность и после экономического восстановления осуществила погашение имеющихся долгов;
  • принять решение об осуществлении ликвидации юридического лица в том случае, если меры по улучшению ее экономического состояния не принесут желаемых результатов, поэтому единственным способом удовлетворить запросы кредиторов является реализация имущества должника.

Для выполнения одной либо второй цели проводится ряд мероприятий, среди которых можно выделить следующие:

  • сохранение имущества, которое числится на балансе организации;
  • провести комплексный анализ финансового положения, в котором оказалась компания;
  • собрать информацию о выставляемых должнику требованиях, упорядочить их и оформить в виде реестра, после чего оповестить кредиторов о начатой в отношении должника процедуре банкротства в виде первоначального этапа наблюдения;
  • организация собрания кредиторов и его проведение.

По итогам выполнения всего комплекса мер необходимо сделать вывод о том, возможно ли спасение платежеспособности организации, или необходимо рассматривать вариант о ее ликвидации.

Таким образом, сложно недооценить важность позиции и поведения внешнего управляющего, ведь именно от него зависит, как будет организована деятельность компании во время реализации процедуры наблюдения. Оптимальный результат достигается в том случае, если поставленные управляющим цели соответствуют интересам как самой фирмы, так и ее кредиторам.

Следует подчеркнуть, что за свою работу внешний управляющий получает гонорар, размер и источник которого указывается в подаваемом заявлении на банкротство и утверждается арбитражным судом.

Согласно действующим нормам законодательства максимальный срок, на который устанавливается проведение процедуры наблюдения, составляет семь месяцев.

При окончании срока, который отведет на осуществление мер по наблюдению при банкротстве, назначенное управляющим лицо представляет специальный отчет. Он должен содержать в себе следующую информацию:

  • описание предпринятых мер по восстановлению платежеспособности потенциального банкрота;
  • оценка имеющегося на текущий момент финансового состояния должника;
  • выдвижение предложений по дальнейшей оптимизации материального положения компании, которая оказалась в затруднительном положении.

В качестве приложения к отчету выступает протокол о проведении собрания кредиторов.

В качестве кредиторов могут быть не только юридические лица, но и физические. Но, когда речь заходит о банкротстве юридических лиц, то требовать данной процедуры в одиночку кредиторы не имеют права. В таком случае должно происходить собрание кредиторов, у которых есть права защищать свои интересы. В это время у арбитражного суда есть право установить кредиторов для голосования на будущем собрании. После этого все требования будут указаны в специальном реестре. У кредиторов есть следующие права:

  • Внесение необходимых предложений;
  • Право голоса;
  • Принятие решение о банкротстве компании;
  • Возможность распределить все средства должника;
  • Выдвинуть свою кандидатуру на должность арбитражного управляющего.

Мораторий устанавливается для того, чтобы денежные обязательства должника были приостановлены. Как только он вводится, права кредиторов автоматически приостанавливаются. Компания в этот момент освобождается от всех пени, санкций и штрафов. На первом месте в данном случае стоит восстановление платежеспособности организации, поэтому у кредиторов нет права обратиться в суд, чтобы начать взыскивать с должника долги.

Если производится упрощенное банкротство юридического лица, то ввод моратория не применяется.

Но есть ряд условий, которые под данное ограничение не попадают – это выплата алиментов, заработной платы, авторские права, возмещение вреда и требования по долгам.

Мораторий будет прекращен вместе с прекращением дела о банкротстве.

При каких обстоятельствах вводится процедура наблюдения при банкротстве?

Первым шагом является процедура наблюдения при банкротстве юридического лица, а также проведение анализа. В данном случае, управляющий, которого назначает судебная инстанция, обязан провести ряд важных действий – это выполнить анализ средств, при этом должны применяться действия, направленные на сохранение компании.

Процедура наблюдения при банкротстве юридического лица в 2020 году

Если во время проверки, управляющий найдет способ, который поможет улучшить платежеспособность, то суд не станет признавать компанию банкротом.

В некоторых случаях, суд может предоставить фирме определенный срок, в течение которого она должна будет осуществить план по восстановлению платежеспособности, который им предоставит управляющий. Если выполнение данного плана начнет выводить компанию из долгов, то суд не будет признавать их банкротом. Если же данный план не сработает, то компания перейдет на следующий этап банкротства.

Сделать следующий шаг в процедуре банкротства возможен только при наличии результатов отчета, который составляет управляющий. Ему дается семь месяцев на то, чтобы провести полный анализ состояния бухгалтерских счетов, и сформировать отчет, который будет подаваться в суд. Отчет содержит в себе следующую информацию:

  • Данные о финансовых делах фирмы-должника;
  • План по восстановлению платежеспособности;
  • Предложения и условия, которые выдвигают кредиторы.

И уже на основании информации из отчета суд будет выносить решение. Процесс наблюдения может идти не все семь месяцев, а всего месяц. Поэтому руководителю требуется тщательно контролировать работу управляющего, чтобы быть готовым к следующему шагу.

Пока ведется процедура наблюдения, все управляющие частично от ведения дел отстраняются, а права подлежат пересмотру. Данные действия полностью связаны с распределением активов. Также на момент проведения процедуры банкротства все счета подлежат заморозке.

Началом процесса считается день, в который суд принял заявление к рассмотрению. А если истцами становятся кредиторы, то назначение даты производится в соответствии с определением, которое содержит в себе:

  • Признание всех требований, направленных в отношении должника, правомерными;
  • Утверждение кандидата на роль управляющего;
  • Определение источника оплаты услуг арбитражного управляющего.
ЧИТАТЬ ДАЛЕЕ:  Чем отличается счт-фактура от товарной накладной в 2020 году

Есть ситуации, когда суд не может за короткое время выбрать управляющего, тогда рассмотрение дела будет откладываться на 15 дней, чтобы подобрать кандидата.

Окончание данного шага считается в тот день, когда суд признал банкротство должника или проводится внешнее управление, или же день заключения мирового соглашения между всеми участниками процесса.

Если во время первой проверки, управляющий смог найти благоприятные обстоятельства и скрытые ресурсы, то у суда будут все основания для назначения финансового оздоровления. Закон устанавливает ограничения относительно этого этапа – не более двух лет. Но на протяжении всего этого срока, руководство фирмы должника по каждому моменту должно всё согласовывать с управляющим.

Ввод данной процедуры происходит после собрания кредиторов. На этом собрании при помощи голосования должно быть принято решение относительно спасения компании, а также выделяется график, по которому будет проводиться погашение долгов. Как только решение суда об оздоровлении фирмы будет подписано, начинают работать некоторые последствия:

  • Производится отмена всех досудебных мер в отношении погашения долгов;
  • Все приказы о взыскании, которые были ранее, останавливают свою работу;
  • На долги прекращается начисление штрафов, которые возникли с момента начала оздоровления;
  • По акциям нельзя проводить платежи или выплачивать проценты;
  • Запрещено проводить бартер или взаимозачеты, которые могут увеличить сумму долга, или же уменьшить ее.
  • Запрещается проводить любые операции связанные с долями фирмы.

Данная процедура направлена на защиту интересов залогодержателей, поручителей фирмы должника и кредиторов. А назначенный управляющий обязан продолжать свою работу только в этом направлении. Каждый этап или действие проводится по строго определенному плану. Также все этапы должны содержаться в специально разработанных схемах, которые направлены не реструктуризацию убыточной фирмы. Каждая схема должна получить одобрение со стороны кредиторов на их общем собрании.

Во время данного этапа банкротства юридических лиц, каждая сделка или шаг должны предварительно оговариваться с управляющим. Как только он проведет все проверки возможных последствий, он даст свое согласие, в письменном виде, на проведение того или иного действия. Если же будут выявлены противоправные действия, которые нанесут вред фирме, то руководителя по этой причине могут полностью отстранить от ведения дел компании. Фирма обязана согласовывать следующие мероприятия:

  • Изменения относительно количества или цены имущества фирмы;
  • Заключение сделок, после которых сумма долга может увеличиться на 5% и более, от суммы, которая заявлена в суде;
  • Предоставление отсрочек платежей, займов и кредитов.

После того, как управляющий проведет полный анализ предложенных действий, он сможет предложить другие методы оздоровления, такие как:

  • Сокращение некоторых инвестиций или вложений;
  • Повысить эффективности ресурсов, которые используются;
  • Понизить траты и расходы;
  • Реструктуризировать долги перед кредиторами;
  • Провести оптимизацию размеров всех запасов производства.

Когда проходит финансовое оздоровление, все кредиторы будут разделены на очередность:

  1. Граждане, в отношении которых был нанесен физический или моральный вред, в данной очереди также содержаться судебные расходы и оплата управляющего;
  2. Сотрудники, которые ждут законных выплат, таких как выходное пособие и заработная плата;
  3. Банки, поставщики и другие заемщики.

Данный процесс имеет ограничительные рамки по времени, которые устанавливаются законом и решением суда. Процесс оздоровления не должен длиться более двух лет, но у юридического лица есть право погасить все долги раньше этого срока. За 30 дней, до окончания данного срока, управляющие должен создать полный отчет, который прикрепляется бухгалтерскими документами, а также справками, в которых указана сумма оставшегося долга.

Процедура наблюдения при банкротстве

Если все меры, которые принимались, не дали положительного результата, то суд обязан принять другое решение, то есть установить другое внешнее управление или объявить фирму банкротом, после чего реализовать имущество компании в счет погашения долгов.

Данный этап представляет собой альтернативу к восстановлению фирму должника, именно поэтому назначенный управляющий обязан тщательно следить за каждым действием компании, и при необходимости проводить корректировку. За 30 дней до окончания срока, управляющему требуется составлять повторный отчет, который будет предоставляться в суде. По результатам данного отчета суд будет переходить к следующему этапу или же закроет данное дело.

Процедура внешнего наблюдения вводится в случае, если требования заявителя признаются обоснованными (п. 6 ст. 42, п. 3 ст. 48, п. 1 ст. 62 № 127-ФЗ). При этом представленные доводы и доказательства считаются достаточно вескими для инициирования процесса несостоятельности. Само название первого и важнейшего этапа признания неплатежеспособности указывает на суть мероприятия.

Предварительное наблюдение при банкротстве осуществляется в целях сохранения активов организации-должника, проведения тщательного анализа его материального положения, информирования заинтересованных лиц и подготовки всех обязательных документов по кредиторским требованиям. Эта процедура является неизбежной, помогает выявить скрытые потенциалы предприятия (без необходимости осуществления незамедлительных расчетов по обязательствам) и дает шанс на восстановление нормальной коммерческой деятельности.

Обратите внимание! В процессе наблюдения фирма продолжает функционировать в текущем режиме, за исключением проведения следующих действий. Запрещается перепродавать акции и выпускать ценные бумаги; осуществлять реорганизацию правовой структуры; открывать филиалы и ОП; изменять состав учредителей; расплачиваться по дивидендам с акционерами/участниками; проводить крупные имущественные сделки (на сумму более 5 % от стоимости активов по балансу).

Если в отношении должника введена процедура наблюдения, прежде всего, в соответствии со ст. 2 № 127-ФЗ назначается арбитражным судом временный управляющий для оценки финсостояния должника и проведения первого собрания непосредственных кредиторов. Внутренний порядок работы фирмы не меняется: директора и собственники бизнеса от исполнения своих обязанностей не отстраняются, но ограничиваются права ответственных руководящих лиц и учредителей. В некоторых ситуациях придется согласовывать ряд решений с временным управляющим.

Итак, как вводится процедура наблюдения? В результате признания арбитражем заявления обоснованным (п. 1 ст. 62 № 127-ФЗ) выносится решение о применении наблюдательного этапа. Продолжительность устанавливается с учетом требований ст. 51, то есть не дольше срока рассмотрения дел о неплатежеспособности, а именно 7 мес. со дня поступления в суд соответствующего заявления. В судебном документе (решении) о применении наблюдения обозначаются следующие сведения:

  • Назначение кандидатуры управляющего.
  • Объем жалования арбитражного (временного) управляющего и конкретные источники финансирования зарплаты.
  • Подтверждение целесообразности инициирования банкротства в связи с правомерностью кредиторских требований.

Проведение вспомогательного наблюдательного этапа несет как свои достоинства, так и недостатки. Прежде всего, судебные органы могут юридически верно оценить причины инициирования банкротства, рассмотрев достоверную информацию о материальном положении компании. В свою очередь должник получает гарантии неприкосновенности активов, находясь под защитой государства. С другой стороны, хоздеятельность приостанавливается, сделки ограничиваются, а стоимость бизнеса существенно снижается.

Пошаговая инструкция несостоятельности предприятия

Этап 1. Подготовка документов для передачи в суд

Чтобы заявить о своем банкротстве физическому лицу необходимо подготовить обширный перечень документов. Помимо стандартного комплекта: паспорта, ИНН и СНИЛС потребуются:

  1. Документы по задолженности (кредитный договор, требование об уплате недоимки из Налоговой и пр.).
  2. Документы по ежемесячным доходам (справка с места работы).
  3. Документы, подтверждающие трудовую занятость (трудовой договор, справка из службы занятости о признании лица безработным).
  4. Документы по находящемуся в собственности имуществу (автомобиле, квартиры, даче, акциях и пр.).
  5. Документы, подтверждающие отсутствие предпринимательского статуса и объявления себя банкротом за последние годы.

Этап 2. Подача заявления о признании гражданина банкротом

Вместе с собранными документами физическому лицу необходимо явиться в Арбитражный суд по месту жительства истца. Предварительно нужно оплатить госпошлину, ее размер составляет 300 р. и внести на депозит суда 25 000 р. за работу финансового управляющего (можно также попросить суд о рассрочке в выплате указанной суммы из-за стесненного финансового положения).

По результатам первого заседания судом назначается финансовый управляющий, который будет контролировать денежные потоки физлица, отвечает за формирование реестра кредиторов, за распределение между ними конкурсной массы. Он выбирается из членов СРО, выбранного должником.

Этап 3. Реструктуризация долгов

Если у должника есть средства, чтобы рассчитаться со своими кредиторами за три года или войти в график погашения кредита за три года, то суд может утвердить план реструктуризации. Если физическому лицу удастся выполнить предложенный план и не допускать в этот период нарушений, то ему так и не будет присвоен статус банкрота. Такой график погашения может разработать сам истец или его кредиторы.

К сведению

Преимуществами реструктуризации является то, что долг перестает расти и фиксируется; на ее утверждение не требуется получать разрешение от банка; должника перестают беспокоить приставы и коллекторы. Но этот вариант доступен не всем: согласно сложившейся практике, реструктуризация утверждается при ежемесячных доходах не менее 25-30 тыс.р.

Этап 4. Реализация имущества в процедуре банкротства физического лица

Арбитражный управляющий переходит к описи и реализации имущества гражданина по решению суда. До данного этапа доходят не все физические лица, а только те, которые:

  • нарушили утвержденный судом график реструктуризации;
  • ежемесячных доходов, которыми располагает должник, не хватает для предоставления ему рассрочки.

Первое собрание кредиторов

Реализации подлежит все имущество физлица, за некоторым исключением. В частности, в конкурсную массу не попадают единственное жилье должника и его личные вещи. После проведения электронных торгов вырученные средства распределяются управляющим между кредиторами пропорционально обязательствам физлица перед ними. После чего гражданин приобретает официальный статус финансово несостоятельного и процесс в отношении него прекращается.

Важно

Если имущества у физлица нет, то на этом процесс признания несостоятельности останавливается, так как продавать фактически нечего. Физлицо признается банкротом, а требования его кредиторов не подлежат удовлетворению.

Процедура банкротства занимает не менее полугода, но может длиться до 8-9 месяцев.

Чтобы процесс был запущен, руководителю необходимо обратиться в арбитражный суд с документами о банкротстве. После этого будет назначен арбитражный управляющий, который и будет выполнять все этапы.

Третий шаг: Внешнее управление

Если все действия, которые в компании проводились раньше, не принесли должного результата, то заниматься делом начинает административный управляющий. То есть все руководство фирмой переходит к нему, и он начинает проводить ряд мероприятий, которые помогут вернуть должнику возможность выплатить долги и стать платежеспособным. В данном случае возможно проведение таких действий:

  • Проведение ликвидации цехов или отделов, которые являются нерентабельными;
  • Взыскание дебиторских долгов;
  • Частичная продажа имущества;
  • Иногда производится перепрофилирование компании;
  • Увеличение оборотных средств при помощи инвесторских вложений или ссуд от третьих лиц;
  • Производство собственных акций для осуществления продаж.

У нового управляющего очень много обязанностей и прав, все они указаны в ФЗ «О банкротстве», к ним относится:

  • По закону, управляющий обязан подготовить собственный план работы, провести оптимизацию трат, которые смогут помочь компании расплатиться по долгам и с кредитами.
  • У него есть право предложить кредиторам подписание мирового соглашения от имени самого должника.
  • Если будет найдена информация о том, что некоторые сделки были неправомерными, то он может обратиться в суд за признанием их недействительными.
  • Передавать в уполномоченные органы всю информацию о хищениях или злоупотреблениях.

Данного управляющего также назначает суд, и он обязан провести полный анализ работы и сформировать подробный план внешнего управления компанией-должником. В данном плане должны отражаться следующие методы и способы:

  • Закрытие цехов и торговых точек, которые не несут прибыль;
  • Реализовать имущество, которое не относится к производному процессу, такое как дома отдыха или пансионаты;
  • Полное изменение бизнес-проекта, а также внедрение новых услуг и товаров;
  • Возврат дебиторских долгов, для свободных средств в фирме;
  • Выпуск ценных бумаг, которые смогут привлечь новых инвесторов.
ЧИТАТЬ ДАЛЕЕ:  Лимитно-заборная карта М-8 в 2020 году

Яндекс.Дзен bankiros.ru

После того, как управляющий получит все полномочия, он проводит инвентаризацию в активах и старается найти потенциальные ресурсы. Иногда может быть произведено сокращение штата, могут внедряться новые технологии, или привлекаться другие управленцы, которые смогут реализовать новые проекты.

Все планы должны отражаться в ежемесячных отчетах, которые будет заслушивать суд и одобрять кредиторы. Данное предоставление отчетов поможет суду и кредиторам понять реальность возврата всех задолженностей, а также восстановление работы фирмы должника. Пошаговая инструкция по процедуре банкротства юридического лица устанавливает ограниченный срок для данного этапа, он составляет полтора года, но в некоторых случаях может быть продлен до двух лет. Если по окончании данного этапа долги погашены не будут, то суд может объявить фирму банкротом, а затем начать конкурсное производство.

Но данный этап не является обязательным, проводиться он будет, только если для этого есть веские основания.

Внешнее управление длиться всего один год, по окончании данного срока, управляющий обязан предоставить суду всю информацию о кампании-должнике.

Мировое соглашение при банкротстве юридических лиц

Завершает этапы банкротства юридического лица возможность заключения мирового соглашения. Хотя данный этап не всегда оказывается в конце всей процедуры. Последним оно становится именно в тот момент, когда реализованного имущества фирмы не хватило, чтобы погасить долги перед кредиторами.

Мировым соглашением является договор, который заключается между руководителями предприятия и кредиторами, в нем обязательно указываются условия, на которых будет производиться погашение задолженности.

Заключить данное соглашение можно на любом этапе. А принять данное решение может сам должник единолично, но утвердить его могут только на собрании кредиторов, куда оно подается в письменном виде. Данный этап предполагает появление третьих лиц, которые в рамках соглашения смогут взять на себя долговые обязательства фирмы-банкрота. Если данное соглашение будет подписано, то суд закроет дело о банкротстве фирмы.

Заключение этого соглашения может проводиться только на основании налогового законодательства, в нем должна содержаться конкретная информация в отношении погашения долгов:

  • В каком порядке произойдет погашение;
  • В какой форме это будет проводиться;
  • В какие сроки будет проведена оплата;
  • И ряд других особых условий.

Информация

Условия заключения соглашения определяются на усмотрение сторон. При этом его подписание возможно только при полном согласии всех участников. Иногда в мировом соглашении принимает участие 3-я сторона – гарант сделки или поручитель должника.

Существенными пунктами мирового соглашения являются: условия и формы оплаты, сроки действия соглашения и иные условия. Обычно сторонам приходится на какие-то уступки в мировом соглашении. Например, кредитор может списать часть долга или начисленные проценты.

После подписания мирового соглашения дело о банкротстве предприятия прекращается. В случае нарушения должником его условий процедура возобновляется.

Как назначается арбитражный управляющий

Информация

Арбитражный управляющий призван соблюдать баланс интересов между кредиторами и юрлицом-должником. Поэтому это должна быть независимая фигура. Управляющий назначается по решению суда из числа СРО, на которую указывают участники процесса.

В спектр задач управляющего при банкротстве входит принятие мер по возврату имущества должника, организация торгов, контроль финансовых потоков предприятия, оценка собственности, анализ финансово-экономической деятельности юридического лица, разработка и корректировка бизнес-стратегии, осуществление расчетов с кредиторами, меры по оптимизации штата и пр.

Сложность поставленных перед управляющим задач накладывают ряд требований к его кандидатуре: он должен иметь профильное образование и пройти стажировку, не иметь судимостей, застраховаться на случай причинения рисков и пр.

Арбитражный управляющий принимает участие в деле за определенное вознаграждение. Оно состоит из фиксированной части и бонуса, который рассчитывается в зависимости от результативности удовлетворения кредиторских требований. Величина фиксированной части для конкурсных управляющих составляет 35 тыс.р. в месяц, внешних – 45 тыс.р.

Важно

При неудовлетворительной работе арбитражного управляющего могут привлечь к ответственности: отстранить от участия в процессе, исключить из СРО, обязать возместить причиненные кредиторам убытки или применить иные меры.

Только арбитражный суд может принять решение и провести банкротство юридических лиц. Пошаговая инструкция также предполагает определенные шаги при обращении в судебную инстанцию, и на каждый такой шаг будет тратиться определенное количество времени:

  1. Подготовка – в данном этапе содержится проведение анализа неплатежеспособности компании и причины проведения банкротства;
  2. Оплата всех расходов судебного разбирательства;
  3. Сбор доказательств, которые помогут в судебном процессе;
  4. Оформление специального заявления, относительно банкротства фирмы;
  5. Подача всех собранных бумаг и доказательств на рассмотрение.

В каждом таком шаге есть много тонкостей и нюансов, поэтому провести такую процедуру самостоятельно будет очень сложно, лучше прибегнуть к помощи юристов, которые работают в данной сфере. Независимый взгляд в данном случае сможет более абстрактно оценить созданную обстановку относительно банкротства, ведь данный процесс сможет не только испортить репутацию, но и отпугнуть инвесторов.

Но после внесения в законодательство соответствующих дополнений, потенциального банкрота данной возможности лишили. Ряд юристов считают, что данное нововведение поможет проводить данные процессы в прозрачной форме, а также исключить возможность заранее спланированных договоренностей, и сокрытие фиктивного банкротства.

Не стоит забывать и о том, что в схеме банкротства есть ряд очень объемных этапов, именно поэтому на каждый этап суд назначает нового независимого управляющего:

  • Принимается только внешний управляющий;
  • Он должен выполнять только временную работу;
  • Должен быть конкурсным управляющим.

Но если у претендента на управляющего есть большой опыт и знания данного процесса, то суд имеет право закрепить данного человека за компанией должником, и именно он будет контролировать весь процесс банкротства до самого последнего этапа и ликвидации фирмы. У такого претендента обязательно должно быть высшее образование, необходимый опыт работы в данных сферах и в должности руководителя больших проектов для бизнеса, а также он обязан знать всю специфику компании банкрота.

Самоуправляемая арбитражная компания составляет полный список возможных кандидатур, которые на этот момент не заняты в других судебных процессах. После этого судьи выбирают наиболее подходящего кандидата, а затем производят назначение конкурсного управляющего. Делается это при формировании специального судебного постановления, на основании того количества дел, которые были с успехом доведены до ликвидации компаний должников.

  • Он обязан постоянно проверять финансовое состояние компании и искать скрытые резервы;
  • Соблюдать все права кредиторов, в процессе ликвидации;
  • Обеспечить сохранность всего имущества компании;
  • Проинформировать рабочих о том, что возможно будет проводиться сокращение, а затем проконтролировать, что оно будет проводиться строго по закону;
  • Указывать в специальном реестре всю необходимую информацию, которая касается фирмы-должника;
  • Проводить работу с третьими лицами относительно возмещения долгов фирме банкроту;
  • Проводить собрания всех кредиторов, и предоставлять им все данные о том, как обстоят дела в компании должнике.

Но на сегодняшний день, должность данного управляющего еще находится в разработке, так как найти действительно опытных специалистов для проведения всех арбитражных дел очень сложно. Обязанности данного управляющего максимально подробно указаны в федеральном законе «О банкротстве». Оплата вознаграждения за работу данных управляющих производится на счета самоуправляющей арбитражной компании.

Что такое упрощенная процедура банкротства

Но чтобы данная процедура была проведена, необходимо иметь два важных условия:

  • У компании нет возможности провести погашение всех долгов, даже если все имущество будет распродано;
  • Была собрана ликвидационная комиссия, и ликвидатор направил заявление в суд о проведении процедуры банкротства.

Также данный процесс содержит в себе ряд важных этапов, которые необходимо будет пройти:

  • Подготовка перед банкротством, то есть проведение анализа финансового состояния фирмы;
  • Досудебная стадия, то есть принятие данного решения, созыв ликвидационной комиссии, публикация данных о проведении ликвидации, а только затем обращение в судебную инстанцию;
  • Проведение конкурсного производства;
  • Последняя стадия – это исключение из реестра ЕГРЮЛ.

Если используется данная схема банкротства, то все долги компании будут списаны на законном основании перед кредиторами.

Какие документы нужно предоставить в суде

Рассмотрение дела в арбитражном суде по банкротству юридического лица производится на основании конкретных фактов и доказательной базы. Именно поэтому прежде чем обращаться в суд необходимо провести полный сбор и подготовку большого пакета важных бумаг:

  • Свидетельство о регистрации данного предприятия;
  • Пакет учредительных приказов и соответствующих протоколов;
  • Отчеты по финансам из бухгалтерии за последние пять рабочих лет;
  • Все справки и выписки, которые смогут подтвердить задолженность;
  • Штатное расписание, в котором будет указан размер заработных плат;
  • Свидетельства, подтверждающие, что фирма стоит в фондах на учете;
  • Выписки с банковских счетов, обязательно заверенные банковскими организациями;
  • Список всех кредиторов;
  • Ксерокопии всех документов учредителей.

Данный список является основным, по запросу суда он может дополняться договорами, графиками рассрочек или кредитных платежей.

Должник в банкротстве

Что касается руководящего состава, то привлечь их к выплатам по долговым обязательствам практически невозможно. Сам генеральный директор не только не несет затраты, связанные с банкротством предприятия, но и продолжает получать зарплату и прочие положенные законом выплаты. Единственное, чем рискуют учредители – долями в уставном капитале.

Только если в суде удастся доказать, что именно действия руководства привели к банкротству (т.е. несостоятельность имела фиктивный характер) руководители могут быть привлечены к субсидиарной ответственности.

Старт процесса несостоятельности юридического лица имеет ряд важных последствий для должника.

К сведению

Должник в ходе банкротства не может совершать любые значимые сделки по отчуждению имущества, его собственность распродается на торгах, информация о его финансовом положении становится общедоступной.

  1. Введение запрета на занятие управляющих позиций, регистрацию своего бизнеса (как предприниматель или учредитель ООО) на три года.
  2. Запрещается покупать доли в ООО, акции.
  3. Запрещается объявлять себя банкротом в ближайшие 5 лет.
  4. В течение 5 лет физлицо обязано будет сообщать о факте своего банкротства при получении кредита в банке, данная информация передается в БКИ и содержится в кредитном досье должника.
  5. В ходе процедуры должник лишается права полноценно распоряжаться своим имуществом: данная функция передается финансовому управляющему.
  6. Может быть введен временный запрет на выезд за пределы РФ (по решению суда).
  7. Аннулируется предпринимательский статус, действие разрешений и лицензий.
  8. Безвозмездные сделки по отчуждению собственности за последние три года могут быть аннулированы.

Именно такова плата физлица за возможность избавления от долгов. Но многие готовы нести

Последствия банкротства граждан для должника

Управляющий должен сложить с себя все полномочие и передать документы в архив. Предварительно распускаются все сотрудники.Учредители банкрота могут открывать новые компании и реализовывать другие проекты. Законом это не запрещается.

  • Штрафы и пени больше не будут начисляться;
  • Учредители остаются без долей в уставном фонде;
  • Все работники увольняются.

Дополнительно, все оставшиеся долги будут списаны, если денег после распродажи имущества не хватило для их погашения.

После того, как судебные тяжбы будут окончены, собственники могут начать заниматься другими видами деятельности, например, открывать новые фирмы и реализовывать другие проекты. Но им придется потерять инвестиции для открытия новой компании, зато по долгам они не будут отвечать личным имуществом.

Но если во время судебного разбирательства будет доказано, что до убыточного состояния компания была доведена умышлено, то руководители и главный бухгалтер могут быть наказаны, вплоть до уголовной ответственности.

Оцените статью
BunTorg
Adblock
detector